I. Что такое банк?

Банк (от итал.  Banco  – скамья, лавка, стол, на которых менялы раскладывали монеты) – финансово-кредитная организация производящая разнообразные виды операций с деньгами и ценными бумагами и оказывающими финансовые услуги правительству, юридическим и физическим лицам.

Банк — это коммерческое юридическое лицо, которое:

• создано в целях извлечения прибыли,
• имеет право осуществлять банковские операции,
• имеет исключительное право на привлечение денежных средств юридических и физических лиц с целью их последующего размещения от своего имени; а также на открытие и ведение банковских счетов юридических и физических лиц,
• действует на основании специального разрешения (лицензии) полномочных государственных органов (в России — Банка России),
• не имеет права осуществлять производственную, торговую, страховую деятельность.

II. Виды банков

Различают:

• центральные банки, осуществляющие государственное регулирование банковской сферы и денежную эмиссию.
• коммерческие банки, осуществляющие расчётно-кассовое обслуживание, депозитные и кредитные операции:
  • универсальные банки, осуществляющие все основные виды банковских операций;
  • специализированные банки, специализирующиеся на одной или нескольких банковских операциях;
  • сберегательные банки, специализирующиеся на привлечении средств населения.
• инвестиционные банки, специализирующиеся на инвестициях, чаще всего в ценные бумаги.

Иногда выделяют:

• «Ритейловый банк» («Розничный банк») — ориентирован на работу с частными лицами.
• «Кэптивный банк» («Карманный банк») — дочерний банк крупной промышленной или банковской структуры, основным назначением которого является обслуживание операций материнской компании.

Федеральным законом от 01.05.2017 N 92-ФЗ «О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации» предусмотрена возможность изменения статуса банка на статус микро финансовой компании. Указанным федеральным законом также определен порядок получения микро финансовой компанией статуса банка с базовой лицензией или не банковской кредитной организации.

III. Функции банков

• Исторически первой функцией банков было безопасное хранение денег клиентов.
• Так как у банка есть много клиентов, которые хранят в нем свои деньги, то банк становится способен переводить деньги от одного из них другому путём изменения записей в банковских счетах (безналичные расчеты). Безналичные расчеты возможны и между клиентами различных банков благодаря системе корреспондентских счетов.
• Банки выдают кредиты. При этом фактически создаётся дополнительная денежная масса (см. Банковский мультипликатор).

Существенные особенности банковской деятельности (отличающие её от производственной, торговой и др.) :

• Преобладание в ресурсах банков привлечённых и заёмных средств, влекущее за собой повышенную ответственность перед кредиторами и вкладчиками.
• Чрезвычайная подвижность и изменчивость параметров финансовых рынков, вызываемая не только экономическими, но и политическими, социальными и иными причинами.
• Необходимость постоянной и одновременной работы с клиентами, представляющими различные сферы и отрасли хозяйствования, имеющими противоречивые интересы и цели.
• Нематериальный характер банковских продуктов (услуг) и необходимость участия практически всех подразделений банка в производстве каждого такого продукта.